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| 广州市天河区2006年预算执行情况和2007年预算草案的报告 |
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| 2007年12月19日 04:16:00 |
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天河区七届人大
二次会议文件（11）
——2007年3月20日在广州市天河区第七届
人民代表大会第二次会议上
广州市天河区财政局局长 张瑞萍
各位代表：
我受天河区人民政府委托，向大会报告广州市天河区2006年预算执行情况和2007年预算草案，请予审议。
一、2006年预算执行情况
2006年，在区委的领导和区人大常委会的监督指导下，区政府和区财政部门认真贯彻落实科学发展观，按照“整体提升、协调发展”的思路，提升财政管理水平，抓好财政收入组织，优化财政支出管理，稳步推进财政改革，区六届人大四次会议通过的预算执行情况良好，实现了“预算平衡、略有结余”，促进了我区经济社会又好又快发展。
（一）财政收支情况
2006年区级财政一般预算收入完成203,033万元，为区人大年初通过预算194,050万元的104.6%，超收8,983万元，比2005年调整后决算数增收21,775万元，增长12%（比上年实绩增长20.3%）。其中：国税部门组织财政收入42,985万元，完成区人大年初通过收入预算38,265万元的112.3%，同比增长15.5%，增收5,754万元；地税部门组织财政收入131,085万元，完成区人大年初通过收入预算123,785万元的105.9%，同比增长16%，增收18,121万元；其他财政收入28,963万元，完成区人大年初通过收入预算32,000万元的90.5%，同比下降6.8%，减收2,100万元。
区级财政一般预算支出完成241,620万元，为区人大年初通过预算229,380万元的105.3%，比2005年决算数204,820万元增支36,800万元，增长18%。具体支出项目情况详见附件1。
需要说明的是：2006年财政支出情况总体正常，但也有一些支出项目实际执行结果与预算相比变动较大。具体有：基本建设支出32,390万元，完成年初预算的164.4%，比年初预算增支12,690万元，主要是追加天河软件园园区建设经费11,750万元；社会保障补助支出1,523万元，完成年初预算的138.5%，比年初预算增支423万元，主要增支因素是追加社会保障信息系统建设经费479万元；其他部门的事业费13,072万元，完成年初预算的124.5%，比年初预算增支2,572万元，主要是追加税收超收经费以及相关部门人员经费和专项经费；文体广播事业费支出6,011万元，完成年初预算的120.2%，比年初预算增支1,011万元，原因是追加创国家计生先进社区经费、连续三年完成人口计划奖励、横渡珠江活动经费、天河区首届社区运动会经费等；林业支出252万元，完成年初预算的38.2%，比年初预算减支408万元，由于部分项目资金调整为市专项资金安排，实际完成年初预算的86.9%；流通部门事业费73万元，完成年初预算的40.6%，比年初预算减支107万元，主要是科目核算内容调整；其他支出类5,898万元，完成年初预算的59.1%，比年初预算减支4,076万元，主要原因是完善国有土地出让金尚未进入支付程序。
按照现行体制，2006年区级财政一般预算收入加上上级补助收入净额、上年结余收入（含结转使用支出）等49,624万元，可支配财力为252,657万元；区级财政一般预算支出加上增设预算周转金1,500万元，收支相抵，年终结余9,537万元。减除结转下年度使用支出3,685万元及待结算资金4,585万元，净结余1,267万元（实际数以市批复数为准）。
（二）预算执行情况说明
1、预算执行的主要特点
一是财政收入总量取得突破性进展。凭借经济稳健成长、市场交投活跃、民营经济壮大发展和总部经济快速增长等有利条件，国税、地税收入均超额完成预算任务，推动财政一般预算收入实现年度超收，并首次突破20亿元。
二是新旧体制实现顺利对接。2006年，市对区实行新的财政体制。由于专项共享收入（城市维护建设税和教育费附加）的大幅增收，抵减了市、区共享收入综合分成比率下降和个人所得税上划等减收因素影响，我区一般预算收入态势平稳，新旧体制对接顺利。
三是支出执行情况良好。各项目完成区人大通过年初计划情况总体较好，有力保障了我区各项事业的发展；财政收入超收部分经区人大常委会批准，全部用于天河软件园园区建设。
四是支出结构合理。支出结构上体现出有保有压、向重点项目倾斜、社保支出及建设性和专项支出增长高于行政事业经费的特征。2006年行政事业经费、社会保障资金（含医疗卫生支出）、建设性和专项支出分别为144,673万元、19,190万元、77,757万元，分别增长10.7%、20.6%、33.7%。
五是预算执行的刚性进一步增强。部门预算、国库集中支付、政府采购改革进一步深化，预算执行监督力度进一步加强，财政支出绩效评价稳步开展，有效地促进了财政资金的规范运作。
2、为完成全年预算任务所做的主要工作
（1）全力聚财，为全区各项事业的发展奠定财力基础
一是区财税部门联手加强收入组织。坚持财政税务部门的联系沟通机制，积极深化业务互动，努力挖潜增收。国税部门落实税收管理员制度，实行纳税人分类管理，加强纳税评估，应用国家税务总局综合征管软件，以科学高效的手段落实税源精细化管理，并进一步落实欠税公告及后续管理措施，加大稽查力度，确保了税收收入持续稳定增长；地税部门依托“大集中”和税收管理平台，加强预测分析，落实税源监控，有针对性地对重点行业、重点税源、重点税种开展专项检查，在我区经济稳步增长的基础上，有效化解了不利因素；财政部门积极贯彻落实《广州市非税收入管理办法》，开展系列宣传培训，启动征管绩效考评机制，采取重点单位重点管理的办法，规范非税收入征收管理。二是努力争取上级支持。争取到市政府同意取消我区上解广州高新区管委会的管理费支出，并获得市财政的外商投资环境建设资金支持，用于棠下荷光路、珠吉灵山路等道路、环境的建设。
（2）合理安排支出，构建和谐天河
按照构建公共财政框架的要求和“艰苦创业、勤俭办一切事业”的工作思路，坚持有保有压，严格执行部门预算，合理把握资金投放进度，按轻重缓急安排使用，全力保证政府职能部门的正常运作及社会治安、教育、城市维护等重点工作的需求，为构建和谐天河、促进区域经济建设和社会发展提供了有力的资金保障，较好地发挥了财政资金的效用，支出重点项目成效显著。全年财政（全口径）共投入公检法司经费53,372万元、教育经费75,406万元（其中，一般预算支出44,184万元）、文体广播事业费6,037万元、抚恤和社会福利救济事业费7,565万元、社会保障补助费2,670万元，较好地促进了创建“国家环保模范城市”、“国家卫生城市”、“全国社区卫生服务示范区”、“全国计划生育优质服务先进区”等工作的完成。
（3）大力改革创新，完善财政管理体制
一是积极开展政府收支分类改革工作。按“规划先行，边建设、边应用”的思路，在全国财政系统尚无新科目改革匹配软件参考的情况下，开发并应用适合我区实际的部门预算管理系统和国库新科目支付系统，按时保质完成对2006年收支预算、预算执行分月数据的转换工作，同时未雨绸缪，为确保“十一五”财政数据的可比性做好基础积累工作。二是继续深入推进部门预算、国库支付、政府采购等各项改革。切实改进部门预算编制工作，着力提高政府采购效率和服务质量，全面启用国库支付管理系统，提高技术支持能力，进一步规范流程和管理，维护部门预算的刚性执行。
（4）强化监督管理，确保各项财政资金充分发挥效用
一是认真开展财政支出绩效评价工作。根据区人大常委会的要求和我区财政投资的实际情况，选取区教育局的“区14所中小学校申报省、市一级学校设备款”和“47中综合教学楼”两个投资项目进行绩效评价。两个项目绩效评价工作均已顺利完成，为日后绩效评价工作的开展积累了经验，在一定程度上完善了工作机制，提高了科学决策水平和财政资金使用效益。二是加大财政检查监督力度。按30%的比例对区属行政事业单位会计信息质量及财政资金使用情况进行了抽查；根据治理商业贿赂工作的要求，狠抓政府采购和国有产权转让领域的检查工作；对建设资金进行有效监督，积极介入工程前期审核，重点对水利设施、教育系统教学楼等建设项目进行竣工财务决算审核。全年共完成449项工程的预、结算审核，送审金额44,886万元，核定金额36,092万元，核减金额8,794万元，综合核减率为19.7%。
（5）切实加强国资管理，稳妥有序开展工作
一是加快国有资产退出经营领域的步伐。根据区委关于国资管理和改革的指导思想，制定对我区现有国有控股参股企业的退出方案和国资分期分批退出时间表；依法依规顺利实现天利公司股权转让。 二是慎重处理改制企业和区内资产遗留问题。理顺黄洲工业区等物业房产产权关系；完善区妇联、区卫生局等单位用地确权手续；经区府常务会议同意，垫付天群公司拖欠柯木塱村农民征地款1,600万元，确保了市、区清欠工作的圆满完成。三是认真贯彻执行市政府有关决定。做好大观路公司撤销前的清算监管工作，通过财政筹集资金偿还了银行债务，保障了以村改制公司为主的股东利益，并处理好职工工龄补偿等问题，促使大观路收费站顺利按要求于2006年6月30日零时停止收费；保证广州市“放心肉”的供应，积极配合完成天河肉联厂划拨事宜。
2006年我区财政预算执行情况总体良好，但还存在一些不容忽视的问题：一是增收措施有待进一步完善、落实；二是支出管理过程中出现月度支出不均衡的问题；三是资金使用绩效意识有待强化。
二、2007年预算草案
2007年，我们将在区委的领导和区人大常委会的监督支持下，全力做好财政工作，加快完善公共财政体系，以促进经济发展和社会全面进步，保持经济社会发展的良好势头。
（一）预算安排原则
1、财政收入增幅与地方生产总值增幅相适应。
2、支出安排与财力相适应，实现“量入为出，收支平衡”。
3、在统筹兼顾的基础上确保重点。保证法定支出需要，落实区委决策意图。
4、按照公共财政要求优化支出结构，扩大公共财政覆盖面。
5、严格执行政府收支分类改革方案。
（二）财政一般预算收支安排
遵循上述预算安排原则，按照2007年全区国民经济和社会发展计划，并考虑各项改革和政策调整因素的影响，2007年财政一般预算收入安排208,000万元，比上年调整后预算执行数184,071万元增收23,929万元，增长13%（其中：国税组织财政收入46,100万元，增收5,304万元;地税组织财政收入145,000万元，增收16,682万元；其他财政收入16,900万元，增收1,944万元）。全区财政一般预算收入加上省、市税收返还、各项补助净额和上年结余收入（含结转使用支出）48,870万元，预计全区可支配财力为256,870万元。
按照《预算法》规定和“量入为出、收支平衡”的原则，2007年全区财政总支出安排256,870万元（含增设周转金、调出资金及结余），财政一般预算支出安排252,470万元，比上年年初预算（按新的政府收支分类科目调整后预算。下同）增支23,090万元，增长10%。具体支出项目计划安排详见附件2。
需要说明的是：2007年预算按新的政府收支科目编制，项目名称以及内涵和2006年有所不同（详见附件3），2006年收支基数也随之调整。此外，受政策调整及资金安排渠道改变的影响，部分项目支出预算增减变化较大。具体有：城乡社区事务43,720万元，比上年年初预算增加9,587万元，增长28.1%，主要是街道居委人员增资1,180万元，环卫部门增加保洁经费1,134万元和安排办公用房装修（含属下所队）386万元，城监大队增加棠下中队购办公用房经费和辅助队员增人经费1,034万元，绿化部门增加绿化建设经费701万元，建设局增加区内道路建设、小区整治、桥梁检测维护等项目经费1,840万元；工业商业金融等事务810万元，比上年年初预算增加150万元，增长22.7%，增幅较大的原因在于2007年加大对安全生产监督工作的经费投入；文化体育与传媒3,800万元，比上年年初预算增支497万元，增长15.1%，主要是今年新增加广州市第14届青少年运动会经费500万元；科学技术10,700万元，比上年年初预算增加58万元，增长0.6%，增幅小的主要原因是2007年软件园部分建设经费已于上年预拨；其他支出17,800万元，比上年年初预算减少1,673万元，下降8.6%，减支的主要原因是上年年初预算安排了完善国有土地出让金。
（三）部门预算草案
2007年全区77个一级预算单位继续编制部门预算，其中卫生局，教育局，民政局，文化广电新闻出版局，人口和计划生育局，科学技术局，劳动和社会保障局，建设和市政局，市容环境卫生局，市国土资源和房屋管理局天河区分局，环境保护局，交通局，人事局，经济贸易局，发展和改革局、物价局，财政局，审计局，农林水利局，侨务办公室，外事办公室，司法局，市公安局天河区分局，市城市规划局天河区分局，爱国卫生运动委员会办公室，老干部局，总工会，共青团天河区委，妇女联合会，科学技术协会，残疾人联合会，档案局，体育发展中心，绿化（园林）委员会办公室，经济协作办公室，五山街道办事处，沙东街道办事处，林和街道办事处，龙洞街道办事处，珠吉街道办事处，区法院，区检察院共40个单位的部门预算报送区七届人大二次会议审议，合计经费预算为180,243万元（其中：基本支出103,561万元，项目支出76,682万元），占当年财政一般预算支出的71.4%（详见附件4）。
三、完成2007年财政预算任务的主要措施
（一）做大财政收入“蛋糕”，促进财政收入的有效增长
一是加强预算执行分析。努力把握国家宏观调控政策导向，增强应对能力，主动做好与税务部门的沟通、协调工作，坚持财税收入完成情况分析会议制度，全面把握税收收入情况，不断增强对财源变化、收入增减趋势等方面分析预测的科学性和准确性。二是依法加强税收征管。优化区内税收环境，注意培育新的税源，采取有效征管措施，加大协税护税力度，减少漏征漏管，确保应征尽收、不收过头税，促进税收收入稳步持续增长。三是依法依规强化非税收入的收缴和管理。认真贯彻执行《广州市非税收入管理办法》，充分调动执收部门积极性，努力挖潜增收，增强财政调控能力。
（二）继续优化支出结构，大力促进和谐天河建设
坚持以人为本，按照构建社会主义和谐社会的要求，把更多的财政资金投向公共教育、公共安全、公共卫生、公共救济等公共服务领域，坚持富民优先、民生为重，全力支持积极就业政策的实施、社会保障体系的建设完善，让全区人民共享发展和改革成果，促进社会公平，实现均等化惠民的目标。全年计划投入教育79,239万元（其中，一般预算投入42,590万元）；根据政策调高社区卫生服务经费标准（按辖区人口由每人每年10元提高到20元），同时考虑防疫经费增支等因素，共计安排投入医疗卫生17,100万元，比上年年初预算增加2,436万元，增长16.6%。同时，在保障基本支出的前提下，严格控制行政事业经费增长，合理调整一般性支出，做到有保有压，集中财力办大事，重点保障东北部建设、天河软件园建设、治安管理、城市管理等资金需要，全力提升中心城区区位优势，促进经济社会继续又好又快发展。
（三）强化预算约束，坚持依法理财
一是加强预算执行管理。认真把好资金拨付关，跟踪项目进度，坚持按预算安排、按项目进度拨款，切实保障经费供给，提高资金使用效能，促进全区各项事业有序发展。二是建设并完善项目库。强化对项目主管部门的资金管理，规范财政性专项资金审批程序，确保专款专用，提高财政支出均衡性。
（四）深化财政改革，推动财政管理科学规范化发展
将部门预算改革和其他各项财政改革相结合，协同推进，不断促进部门预算的法制化、科学化和规范化管理；加强国库集中支付建设，解决财政软件不匹配问题，切实提高支付效能；进一步规范政府采购行为，加强政府采购宣传教育；全面推进政府收支分类改革，完善相关改革配套工作，进一步提高科学理财水平；继续开展财政支出绩效评价工作，对投资大、周期长、进度慢的项目进行重点绩效评价，积极探索绩效评价结果的有效应用。
（五）建立“大监督”理念，加大财政监督力度
认真贯彻《财政违法行为处罚处分条例》，加强对财政资金使用的监督管理，全面完成区属行政事业单位财政检查工作，配合做好治理商业贿赂工作，切实加强基建项目竣工财务决算审核，加大财政执法力度，促进财政资金使用规范和有效运作，进而推动我区经济的协调健康发展。
（六）明晰工作思路，切实加强国资管理
开展行政事业单位资产清查，规范行政事业单位国有资产的管理，按照国有控股参股企业股权退出计划时间表安排，处理好遗留问题，加强对区属国有企业财务、经营、资产的监督管理。
各位代表，2007年，我们将以饱满的工作热情和高度的使命感、紧迫感和责任感，真抓实干，全面推进各项财政工作，为圆满完成本次会议确定的财政预算任务而努力，为促进天河的协调健康发展作出应有的贡献。
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